一、注意！假冒“社保中心”网站，多地市民被骗

　　x市的刘先生接到冒充社保局的短信：“【社保中心】您好 ，您的社保账户未上传电子审核，请于7月30日前打开某网址点击在线办理，过时将被注销账户！”

　　刘先生点击短信内链接，手机界面显示出“中华人民共和国人力资源和社会保障部”。对此，刘先生并没有产生怀疑。

　　他点击“在线办理”飘窗并按照页面提示，一步步登录，填写个人信息、身份证号、手机号后，系统提示需要及时办理新版电子社保卡，并需要进行“支付宝认证身份信息”。

　　当刘先生填写完上述信息后，并没等到新的电子社保卡，却等来了支付宝连续4次被扣款4990元，共计19960元的短信通知。刘先生这时才发现被骗并报警。

　　大业提醒您：

　　人力资源和社会保障部官网地址为www.mohrss.gov.cn，

　　人社部门发送的社保卡办卡（电子社保卡申领）短信，不会附加任何不明网址，推送的短信不需要输入任何涉及个人信息、金融账号等私密信息。

　　二、我交了22年社保，退休金只有600元，为什么有些人就拿2000元？怎么缴才划算…

　　三、延长社保缴费年限，只交15年领不了养老金？

　　近日，人社部公布《人力资源和社会保障事业发展“十四五”规划》，提到一个惊人的消息：将逐步提高领取基本养老金最低缴费年限！

　　本来我们只需要累计缴满15年社保，就可以享受养老金待遇，但是未来这个年限会在15年的基础上逐步提高，能要交满25-30年才行。

　　为什么要延长养老金最低缴费年限？对我们影响大不大？一起来了解一下~

　　1、2035年养老金累计结余将耗尽，中国养老金亟待补充

　　2020年，我国基本养老保险基金收入大幅下降，仅为4.87万亿元，而基本养老保险基金的支出不减反增，达到了5.45万亿元，养老基金首次出现了结余为负数，缺口额高达5851亿元。

　　（数据来源：人社部、智研咨询整理）

　　我们原本以为，年轻时强制把工资的一部分交上去，是给自己以后积攒养老金，等我们退休了，每月领取一笔钱，让我们老有所养。

　　但实际上，目前的养老制度本质上是当期打工人养退休人。我们缴纳的养老保险，正在供养已经退休的老年人。按这个逻辑，我们似乎也不需要担心未来我们的养老金待遇，因为会有未来的年轻人缴纳养老保险，来给我们养老。

　　正因为这个养老制度，我们遇到了第一个阻碍——人口老龄化。

　　“第7次人口普查数据显示，我国65岁以上的老龄人口达到1.9亿人，占比达13.5%，正在加速进入老龄社会。”中国人口老龄化形势日益严峻。中国社会科学院世界社保研究中心主任郑秉文测算，在当前格局下，我国基本养老保险基金结余4.8万亿（2018年末），到2028年开始可能会收不抵支，2035年余额会被用光。

　　老年人口增加，年轻人占比减少，再者出生率上不去，就会出现进入养老基金池里钱少了，出去的钱反而增加，养老金缺口肉眼可见的越来越大。因此，政策很可能会提高目前最低15年的缴费年限。

　　2、提高最低缴费年限，这2类人影响最大！

　　目前，我们养老保险累计最低缴费15年就能退休的政策，其实这在世界上各国中是很短的。比如德国、日本，领取全额养老金需要累计缴费40年。

　　虽然，延长社保最低缴费年限的具体改革方案，还并未制定；不过，社科院社会保障中心主任建议，应将最低缴费年限提高10-15年，也就是我们以后可能要缴费25-30年。

　　不过和延迟退休一样，是逐步提高，不会一下子涨太多。

　　提高最低缴费年限，说实在的没有延迟退休影响大。退休年龄延迟，所有人都会受到影响。而提高最低缴费年限，对在职的人来说，从20多岁入职到退休，交满25-30年不是难事。

　　真正受影响的是个体工商户、灵活就业、城乡居民等自己交社保的人，无疑的就是缴费压力增加不少；还有想要提早退休的人，只能重新规划自己的退休时间了。

　　同样，大家可能会陷入一个误区，认为实际缴费年限相同，退休后的养老金就一定相同，这种想法是错误的。因为影响养老金的因素不止缴费年限一个，对于企业参保和个人参保来说，它们属于两种不同的缴费方式。

　　造成差异的主要因素有3个：

　　一是缴费基数；

　　二是退休年龄；

　　三是退休前上一年度全口径（或在岗）平均工资。

　　那么企业缴纳社保15年和个人缴纳社保15年，退休金会有什么差距吗？

　　3、企业缴纳社保和个人缴纳社保，缴费方式有哪些差异？

　　（1）企业缴纳的社保属于城镇职工社保。

　　企业承担统筹部分费用（养老保险比例16%），个人承担个人部分费用(养老保险缴费比例为8%)，由企业代扣代缴。

　　（2）个人缴纳的社保分为两种，一是城镇职工社保；二是城乡居民社保。

　　个人可以选择按照灵活就业人员方式缴纳城镇职工社保，养老保险缴费比例20%（12%计入统筹账户，8%计入个人账户），按月缴费；也可以选择缴纳城乡居民社保，按年缴费，缴费成本相对较低。

　　假设：

　　有A、B、C、D四名职工，A职工属于企业参保，B、C、D职工属于个人参保(按灵活就业人员参保)。

　　四者缴费年限均为15年，15年的加权年均全口径平均工资为5000元

　　■A职工年均应付工资为5000元

　　■B职工选择按照年均缴费基数100%（5000元）档位缴纳社保

　　■C和D职工选择按照年均缴费基数60%（3000元）档位缴纳社保

　　■A、B、C职工50岁退休，D职工55岁退休，三者均在2020年满法定退休年龄，退休前上年度全口径平均工资为10000元。

　　A、B、C、D四名职工退休后的养老金为多少？

　　指标解释

　　（1）基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金（本案例中忽略过渡性养老金、个人账户利息、通货膨胀等因素）。

　　（2）企业参保个人账户累计储存额=缴费基数*8%*12*缴费年限。

　　（3）个人缴费成本=缴费基数*选档比例*20%*12*缴费年限。

　　（4）企业参保回本时间=个人账户累计储存额/基本养老金/12。

　　（5）个人参保回本时间=个人缴费成本/基本养老金/12。

　　（6）50岁退休，个人账户养老金计发月数195个月；55岁退休，个人账户养老金计发月数为170个月。

　　测算分析

　　（1）A职工养老金：1500+369=1869元/月。

　　基本养老金：

　　10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。

　　个人账户养老金：

　　5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。

　　个人缴费成本

　　：5000*8%*12*15=72000元。

　　回本时间：

　　72000/1869/12=3.2年

　　（2）B职工养老金：1500+369=1869元/月。

　　基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。

　　个人账户养老金：

　　5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。

　　个人缴费成本：

　　5000*20%*100*12*15=180000元。

　　回本时间：

　　180000/1869/12=8年

　　（3）C职工养老金：1200+222=1422元/月。

　　基本养老金：

　　10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。

　　个人账户养老金：

　　5000*8%*60%*12*15/195=222元/月。

　　个人缴费成本：

　　5000*20%*60%*12*15=108000元。

　　回本时间：

　　108000/1422/12=6年

　　（4）D职工养老金：1200+254=1454元/月。

　　基本养老金：

　　10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。

　　个人账户养老金：

　　5000*8%*60%*12*15/170=254元/月。

　　个人缴费成本：

　　5000*20%*60%*12*15=108000元。

　　回本时间：

　　108000/1454/12=6年

　　通过对A、B、C、D四名职工退休养老金的对比分析可知：

　　A职工与B职工比较：

　　退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计储存额等因素也相同，养老金均为1869元/月。但是，A职工回本时间3.2年，B职工回本时间为8年。相对来说，B职工比A职工的缴费成本高了10.8万元（多承担了12%的养老统筹费用）。

　　A职工与C职工比较：

　　退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同。A职工比C职工每月养老金多447元。A职工回本时间3.2年，C职工回本时间为6年。相对来说，A职工比C职工缴费成本少了3.6万元（多承担了12%的养老统筹费用）。

　　A职工与D职工比较：

　　退休年龄不相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同，A职工比D职工每月养老金多415元。A职工回本时间3.2年，D职工回本时间为6年。相对来说，A职工比D职工缴费成本少了3.6万元（多承担了12%的养老统筹费用）。而且，A职工比D职工早退休5年，多领5年养老金（共计11.21万元）。

　　B职工和C职工相比：

　　退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同。B职工比C职工每月多447元，但是回本时间少了2年，缴费成本多了7.2万元。

　　C职工和D职工相比：

　　退休年龄不同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计储存额相同。C职工比D职工早退5年，多领8.5万元的养老金。

　　企业参保为城镇职工社保，个人参保为城乡居民社保，差距有多大？

　　1、差距有多大：

　　根据2020年统计数据显示：城乡居民月均养老金约为152元，城镇职工月均养老金约为3100元，二者相差20倍。

　　2、产生差距的原因：

　　城乡居民养老保险按年缴费，最低100元/年，最高如北京9000元/年。额外还有政府的补贴，平均约100元/年。基础养老金方面，最低80元，最高如上海1100元。整体来说，城乡居民社保缴费成本低，按照多缴多得的原则，相同缴费年限，一定要比城镇职工养老金低。

　　三、社保断缴，应如何补缴？

　　断缴3个月内：

　　由用人单位补缴。离职3个月内找到新工作，新用人单位帮忙将之前社保补缴。

　　断缴超3个月：

　　多数城市不能补缴，只能重新计算缴费年限，如生育保险。

　　以下四种情况，建议补缴：

　　①养老保险交不满15年；

　　②需要享受某种资格，比如外地人买房；

　　③需要享受社保待遇，如生育险报销等；

　　④长时间无法就业，又不能自己缴纳社保。

　　若用人单位忘记帮员工缴纳社保，无论断缴时间多长，都可进行补缴，且由用人单位补缴。如果用人单位不给予补缴，需拿起法律武器保护自己。

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