一、数字人民币正式上线

       2022年1月5日，中国央行正式在北京宣布，数字人民币（试点版）App已正式在各大安卓应用商店和苹果AppStore上线！1月7日，京东、美团、饿了么、天猫超市、滴滴出行等49家平台已接入数字人民币系统。

　　目前数字人民币仅在深圳、苏州、雄安、成都、上海、海南、长沙、西安、青岛、大连及冬奥会场景（北京、张家口）开展试点，其他地区暂时无法注册。

　　新用户仅需使用手机号码注册后，即可使用数字人民币（试点版）App进行线上、线下支付，其使用方式与支付宝、微信支付等电子支付工具相似。

　　新用户完成数字人民币（试点版）App注册之后，就可选择开通中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行、招商银行、网商银行（支付宝）、微众银行（微信支付）这九家银行的数字钱包。

　　个人数字钱包分为四种等级，其中四类钱包只需手机号码即可办理，交易限制相对严格，单笔支付上限为2000元，余额上限为1万元；一类钱包无任何交易限制，但是办理要求最为严格，需要手机号码、身份证、本人银行账户、运营机构现场面签。

　二、数字人民币在哪可以用？

　　目前数字人民币（试点版）App已在子钱包页面上线了49家商户，包含购物、出行、生活、旅游、其他几大类，包括京东、美团、饿了么、天猫超市、滴滴出行、哔哩哔哩、快手、爱奇艺、腾讯视频、百度等互联网商家，以及顺丰速运、网上国网（用于电费支付）、中石化、中国电信翼支付等生活常用支付场景。

　　用户可在数字人民币（试点版）App首页“扫一扫”扫码对方收款二维码支付数字人民币；收款则需要下拉数字钱包页面，即可显示收钱码，他人可通过扫描页面出现的二维码向数字钱包持有人付款。

　　此外，用户在开通网商银行（支付宝）、微众银行（微信支付）数字钱包后，即可在支付宝（仅在上海地区试点，其他城市暂未启动）、微信App中看到“数字人民币”入口。

三、数字人民币App与微信支付宝有什么区别？

　　数字人民币的使用方式与电子支付工具相似，无论是点外卖还是打车，都可以正常支付。只要为数字钱包正常充值后，在付款方式处选择数字人民币即可。

　　既然从体验上来说，数字人民币与常用的微信、支付宝付款方式没有什么区别，那为什么要搞出数字人民币呢？实际上，它们不存在直接的竞争关系，而且所代表的意义更是完全不同。

　　数字人民币是法定货币，是纸钞的数字化替代，我们看到的数字是实实在在的钱，和我们手里的纸币硬币等值，具有价值特征和法偿性、支持可控匿名。而微信、支付宝，更多的是类似钱包这样概念的载体，就像资金搬运工，所以，它们之间完全不是一回事。

四、数字人民币的优点

　　数字人民币有哪些优势呢？有能给我们的生活带来怎样的变化？

　　1、更方便

　　如果公司采用现金的方式发放工资，就需要找个银行存进去，再和自己的支付宝微信绑定，才能正常使用。但数字人民币则更加简单，可以直接发到手机账户中，简单方便。

　   2、不受网络限制

　　数字人民币没有网络也可以付款，使用手机的 NFC 功能，只要贴一下就可以实现支付功能。相比之下，微信、支付宝没网就无法使用，还需要多出扫描二维码，出示付款码的额外操作。

　　除此之外，数字人民币还有卡片等等多种形态的硬钱包，即便在无信号的地方，也能通过 “碰一碰” 方式完成双离线支付。

　   3、无手续费

　　刷信用卡需要手续费，微信、支付宝提现也需要手续费。

　　而数字人民币是非盈利的，不需要扣除任何服务费，并且是实时到账，能够更高效率快捷的解决个人、商户的资金急用问题。

　　再往更大的方向来说。数字人民币还对社会安全、减少能源消耗等有着重大意义。

      4、可控匿名

　　数字人民币和纸币一样拥有独一无二的 “编号”，既可以用于防伪，也能精准追踪资金流动的行踪轨迹。相较纸币能够更好的观察分析资金的流动趋势。

　　人民银行掌握着全量信息，所以像洗钱、恐怖融资和逃税等违法犯罪行为的，可以利用技术分析交易数据和资金流向，做到提前防范精准打击。像黑灰产通过跑分等模式，采用余额支付大拆小，规避监测的方式就越来越难以逃过监管的法眼了。

　　同时，人民银行明确表示，数字人民币采取可控匿名机制，这些追溯是可控的，用户的隐私并不会受到侵犯。即合法交易受匿名保护，违法交易受实名追溯。

　   5、减少不必要的消耗

　　纸质人民币在流通过程中容易损坏，一直需要补充和发行，同时防伪技术也在不断提高，货币发行的成本也就一直居高不下。

　　而数字人民币，可以节约生产成本、现金的发行流通成本、以及防伪技术提升的成本。更符合保护地球，节约资源的环境理念。

　   6、高度安全

　　由于数字人民币是建立在区块链技术基础之上的，其安全性比纸币安全得多，其分布式总账系统理论上可以让任何参与者都无法伪造数字货币，减少交易风险。

　　同时， 犯罪分子就算能够伪造各种证据盗取数字货币，他也没胆子使用，使用就等于投案自首，这是区块链的可塑源性使然。不难预见，数字人民币普及后，现阶段常见制造、使用假钞、盗抢人民币现金等违法犯罪现象将绝迹。

　　而且，中国数字货币是迄今为止世界上唯一一种由国家发行的数字货币，是一个真真切切的区块，上面白纸黑字的登记了你的所有权，并且有国家金库作为背书，具有比特币等其他数字货币所没有的国家信用。

　五、数字人民币对企业和财务有什么影响？

      1. 大额资金的支付

　　目前企业基本通过银行票据进行，如信用证、汇票等等，这样做的目的，主要满足融资需求，例如：签出一份100万的承兑汇票，企业只需要缴纳50%的保证金，剩余款项在票据到期前支付即可。

数字人民币，定位于纸钞和硬币，无融资功能。因此，数字人民币对于企业大额资金收付，短期不会产生太大影响。

　　2. 中等规模资金支付

　　这部分目前企业主要使用网银转账。数字人民币具有远程支付功能，而且没有手续费，但企业手中的数字人民币，也不会计息。

　　可以预见到：企业平时会把资金存入银行，以获取存款利息。等到需要支付时，用银行存款转账，还是用数字人民币远程支付，取决于网银转账手续费，和从银行兑换数字人民币的手续费，哪个更多。

      3. 特定场景和零星支出

　　这部分企业目前主要使用纸币。数字人民币需要手机和专用app，具有较高的学习成本，因此，不会完全取代纸币。

　　总体来看，数字人民币，令企业多了一种结算方式，还可能会降低银行手续费。但对于财务来说，多了一种支付方式，工作方式肯定也会有变化！

六、税务问题迎刃而解

　　最近这几年，大大小小的明星、网红税务问题，大家看了不少吧。巨额的罚款和偷逃税金令人瞠目结舌。

　　这些问题在数字人民币上线以后，也会得到解决。

　　以前呢，很多企业老板为了少缴税或者不缴税，可以选择不让自己的钱入账，把纸币放在家里，做什么都用现金。

　　数字人民币上线以后，纸币没用了，老板的钱怎么办？存到银行里面去吗？那么多钱，银行不查？去消费吗？大额消费买什么？买房、买车，突然一大笔钱来买这些，也要查。放家里？纸币都没用了，钱不都打了水漂？

　　所以啊，一些老板心里是担心的，数字人民币来了之后，他们的企业经营情况，资金动账，大数据是一清二楚的，想逃税，可以说是难上加难了。

　七、数字人民币三大猜测

      1、银行存款？错！

　　数字人民币的使用，和银行存款很相似：

　　（1）存放在手机专用“数字人民币”app里面（该app目前只有试点地区试点人员可以下载）。

　　（2）可以远程支付。因此，有人认为，可以用银行存款记账。

　　2、库存现金？对！

　　数字人民币和纸币、硬币类似，存到手机app里和放在钱包里没有区别，并没有存到银行里。所以，不适用银行存款，而适用库存现金记账。

　   3、存到银行里的数字人民币？

　　（1） 一般情况

　　存到银行的数字人民币，和存在银行里的纸币、硬币没有区别。存到银行之后，就很难说银行存款100元，对应的是纸币？硬币？还是数字人民币。此时，按银行存款核算。

　   （2）存放到银行的专门的数字人民币账户

　　如果账户不计息，银行也不使用账户内的资金，就相当于在银行租了一个保险箱存纸币。此时按库存现金核算。

　　如果账户计息，银行将数字人民用于放贷等用途，就是一般的银行存款。

　　数字人民币遵循“小额匿名、大额依法可溯”的原则，不提供给第三方或其他政府部门，安全感满满！

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